Impedir que el usuario cierre un formulario

Esto es posible usando el evento QueryUnload del formulario a bloquear: 

Private Sub Form_QueryUnload(Cancel as Integer, UnloadMode As Integer)

MsgBox "No puede cerrar la ventana, lo siento"
If UnloadMode = vbFormControlMenu Then
    Cancel = True 
    End If 
End Sub 

Valores de UnloadMode : 

• vbFormControlMenu, (0)
  El usuario eligió el comando Cerrar del menú Control del formulario. 
  
• vbFormCode, (1)
  Se invocó la instrucción Unload desde el código. 
  
• vbAppWindows, (2)
  La sesión actual del entorno operativo Microsoft Windows está finalizando. 
  
• vbAppTaskManager, (3)
  El Administrador de tareas de Microsoft Windows está cerrando la aplicación. 
  
• vbFormMDIForm, (4)
  Un formulario MDI secundario se está cerrando porque el formulario MDI también se está cerrando.